收到老板一张旅游发票用计入什么科目

总之，旅游费用计入管理费用科目，包括差旅费用、餐饮费用、娱乐费用以及购物费用等四个方面。企业在记账时需要严格按照财务管理规定进行操作，并注意各项支出的分类和核算。旅游好处是不可否认的。

公司组织员工集体旅游作为企业福利的一种，一般通过应付职工薪酬科目进行核算。

给客户的旅游费计入管理费用-业务招待费科目，如果是自己的员工则计入应付职工薪酬-福利费科目。

旅游费发票记入什么科目，视旅游组织者，如果是工行，可以走工会经费，如果是一般旅游，可以走福利费。

职工福利费贷：银行存款企业组织员工旅游，取得旅游发票时，应计入“管理费用”等科目，并通过“应付职工薪酬”科目进行核算，该科目核算企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬。科目期末贷方余额，反映企业应付未付的职工薪酬。

一般计入管理费用-差旅费，如果金额较大，可分解入账，将机票、门票等发票计入管理费用-差旅费，餐费、住宿费等计入管理费用-交际应酬费。

公司旅游费用入什么科目

旅游费用计入什么科目？一般而言，旅游费用会计核算属于管理费用范畴，并计入企业管理费用科目。具体来说，旅游费用可以细化为以下几个科目：差旅费用：包括交通费、住宿费、出租车费等与旅游过程相关的费用。

给客户的旅游费计入管理费用-业务招待费科目，如果是自己的员工则计入应付职工薪酬-福利费科目。

应计入管理费用-职工福利费，用于增进职工物质利益，帮助职工及其家属解决某些特殊困难和兴办集体福利事业所支付的费用。

应计入管理费用-职工福利费 对于公司组织旅游收到的款，应计入管理费用-职工福利费，职工福利费取消计提改为实际列支，年度汇算清缴时计算应列支的金额与实际金额的差额，超出比例的做纳税调整。

旅游服务费计入什么会计科目？公司组织员工外出旅游产生的旅游费应当计入管理费用-职工福利费中，由于员工旅游和生产经营没有关系，所以相关费用不得税前抵扣。

老板报销外出旅游费怎么做账

1、填制报销单或者差旅费报销单，将所有的票据粘贴在原始凭证粘贴单上（粘贴最基本的要求是方便翻阅），然后一起附在报销单后面。报销单需要报销人签字，以及相关人员审核方可报销。

2、公司组织员工外出旅游，旅游费应该计入管理费用-职工福利费中。因为员工旅游与生产经营无关，所以费用不能在税前抵扣，会在汇算清缴的时候调增应纳税所得额。

3、需要额外说明并取得审批。报销时，必须提供规范、真实的费用发票等记账依据，对于国外旅游中无法提供发票的情况，需提供收据等支付票据作为报销依据。财务人员需进行审核。

4、另外一种是员工个人的旅游，公司可以报销的，一般计入到该员工工资，计算缴纳个人所得税。

5、员工报销时按财务部门规定填制报销单据，附原始票据：包括出差申请、机票、火车票、汽车票、船票、住宿发票、会议通知、过路费、过桥费等，无本人姓名的原始发票须在背面签名。